为加强单位内部财务管理，提升财务工作的规范性与透明度，根据相关财务管理制度和上级主管部门的要求，我单位近期组织开展了财务自查自纠工作。本次自查自纠旨在全面梳理财务运行情况，查找存在的问题与薄弱环节，进一步健全财务管理体系，防范财务风险，确保资金使用安全、合规、高效。

一、自查自纠工作背景

随着国家对财政资金监管力度的不断加大，各单位在财务管理和预算执行方面面临更高的要求。为进一步落实“厉行节约、反对浪费”的政策精神，切实提高财务管理水平，我单位结合实际情况，制定了详细的自查自纠方案，明确了工作目标、重点内容和实施步骤，确保自查自纠工作有序推进。

二、自查自纠主要内容

本次自查自纠主要围绕以下几个方面展开：

1. 预算管理情况

检查年度预算编制是否科学合理，是否存在超支或未按计划执行的情况；预算调整是否符合规定程序；是否存在无预算支出或超预算支出现象。

2. 收支管理情况

对收入来源进行核查，确保各项收入依法依规入账；检查支出项目是否真实、合法、合规，是否存在虚列支出、违规报销等问题。

3. 票据管理情况

查看原始凭证是否齐全、规范，是否存在票据丢失、伪造、涂改等行为；发票管理是否符合税务规定。

4. 资产管理情况

核实固定资产登记、使用、处置是否规范，是否存在资产闲置、流失或未及时入账等情况。

5. 内部控制制度执行情况

评估财务内控制度是否健全，岗位职责是否明确，是否存在职责不清、相互制约不足的问题。

三、发现问题及整改措施

通过本次自查，发现以下问题：

1. 部分报销单据填写不规范：个别报销单未附完整附件，审批流程不完整，存在信息缺失现象。

2. 预算执行不够严格：个别项目存在超预算支出，缺乏有效的成本控制机制。

3. 票据管理存在漏洞：部分原始凭证未按规定装订归档，存在遗失风险。

4. 资产管理台账不完善：部分固定资产未及时登记，导致账实不符。

针对上述问题，我单位已制定相应的整改措施：

- 完善财务制度，强化报销审核流程，确保票据齐全、手续完备；

- 加强预算执行监控，严格执行“先有预算、后有支出”原则；

- 规范票据管理，建立电子档案系统，提高票据可追溯性；

- 建立资产管理台账，定期开展资产清查，做到账物一致。

四、下一步工作计划

1. 持续加强财务人员培训，提升专业素养和责任意识；

2. 完善内控机制，优化财务流程，强化监督问责；

3. 定期开展财务自查，形成长效管理机制，确保财务工作规范有序运行。

五、结语

本次财务自查自纠工作是对单位财务管理工作的一次全面体检，不仅发现了问题，也找到了改进的方向。今后，我单位将继续坚持依法理财、规范管理的原则，不断提升财务管理水平，为单位的高质量发展提供坚实的财务保障。

（完）