为了规范公司内部的财务报销行为，确保资金使用的合规性与透明度，提高财务管理效率，特制定本《公司财务报销制度及流程》。本制度适用于公司所有员工在日常工作中因公产生的合理费用支出，包括但不限于差旅费、办公用品采购、业务招待、交通费、通讯费等。

一、适用范围

本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、兼职人员及临时工作人员。凡涉及公司名义发生的合理费用支出，均需按照本制度进行申请和审批。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，不得虚报、冒领。

2. 合理性原则：报销金额应符合公司相关规定，不得超出标准或不合理开支。

3. 及时性原则：员工应在费用发生后及时提交报销申请，避免拖延。

4. 合规性原则：报销流程必须符合国家相关法律法规及公司内部管理制度。

三、报销类型

根据费用性质不同，报销可分为以下几类：

- 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助等；

- 办公费用：如打印纸、文具、耗材等；

- 业务招待费：用于客户接待、会议用餐等；

- 交通费：如出租车、公交车、长途车票等；

- 通讯费：电话费、网络费等；

- 其他合理费用：经审批同意的其他费用。

四、报销流程

1. 费用发生前

员工在出差或产生相关费用前，应提前填写《费用预支申请单》（如有需要），并报部门负责人审批。

2. 费用发生后

员工在完成相关工作后，应及时整理发票、收据等相关凭证，并填写《费用报销单》。

3. 提交审核

报销单及相关票据需由部门主管初审，确认费用合理性和真实性后，提交至财务部进行复核。

4. 财务审核

财务部门对报销内容进行核对，检查是否符合公司规定，确保票据合法有效。

5. 领导审批

根据报销金额的大小，需依次由部门经理、分管副总或总经理进行审批。

6. 款项支付

审批通过后，财务部将在规定时间内完成款项支付，通常为当月报销次月发放。

五、报销标准

公司根据实际情况制定了各项费用的报销标准，具体如下：

- 差旅费：按职务级别和目的地不同设定不同标准；

- 业务招待费：控制在合理范围内，需提供详细说明；

- 交通费：以实际票据为准，不得虚报；

- 办公用品：按实际需求申报，不得超额采购。

六、注意事项

1. 所有报销单据必须为正规发票，且内容清晰、完整；

2. 发票抬头须为公司全称，否则不予报销；

3. 同一事项不得重复报销，一经发现将追回款项并视情节处理；

4. 员工应妥善保管各类票据，遗失者需提供相关证明材料，方可办理报销手续。

七、附则

本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释和修订。各部门应严格执行本制度，确保公司财务管理工作有序、高效进行。

通过本制度的实施，公司将进一步加强财务监管，提升员工的合规意识，保障公司资产安全，推动企业健康稳定发展。