为规范企业财务管理行为，提升财务工作的科学性、系统性和可操作性，确保企业资金安全、会计信息真实完整，依据国家相关法律法规及企业实际情况，特制定本《公司财务会计管理制度范本》。该制度适用于公司内部所有与财务活动相关的部门和人员，旨在为企业建立统一、高效、合规的财务管理体系提供依据。

一、总则

1. 本制度是公司财务管理的基本准则，涵盖会计核算、预算管理、资金运作、成本控制、财务监督等核心内容。

2. 公司财务管理工作应遵循合法合规、真实准确、及时完整、公开透明的原则。

3. 财务部门在总经理领导下，负责公司日常财务事务的组织与实施，并对各部门的财务活动进行指导与监督。

二、会计核算管理

1. 公司实行统一的会计科目体系，按照《企业会计准则》设置账簿，确保会计核算的规范性和一致性。

2. 所有经济业务必须取得合法有效的原始凭证，经审核无误后方可入账。

3. 会计凭证、账簿、报表等资料应妥善保管，定期归档，防止遗失或损坏。

4. 公司应按月编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，供管理层决策参考。

三、预算与费用管理

1. 公司实行全面预算管理制度，各部门应根据年度经营目标编制预算计划，并报财务部汇总审核。

2. 预算执行过程中，应严格控制支出，确保各项费用在预算范围内合理使用。

3. 费用报销需附齐全凭证，经审批后方可办理付款手续，严禁虚报、冒领、挪用等行为。

四、资金管理

1. 公司设立独立的资金账户，用于日常收支管理，确保资金安全。

2. 大额资金支付需经授权审批，严格执行“一支笔”审批制度。

3. 定期进行银行对账，确保账实相符，发现问题及时处理。

五、资产管理

1. 公司资产包括固定资产、流动资产、无形资产等，应建立完善的资产台账，定期盘点，确保账实一致。

2. 固定资产购置、调拨、报废等须履行审批手续，不得擅自处置。

3. 对于存货、应收账款等流动资产，应加强监控，防范坏账风险。

六、财务监督与审计

1. 公司应建立健全内部审计机制，定期对财务活动进行检查，发现问题及时整改。

2. 财务人员应恪守职业道德，坚持原则，确保财务数据的真实性和完整性。

3. 对于重大财务事项，应接受外部审计机构的监督，提高财务信息的公信力。

七、附则

1. 本制度由公司财务部负责解释和修订。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

通过本制度的实施，公司将逐步建立起科学、规范、高效的财务管理体系，为企业的可持续发展提供坚实的财务保障。