在当前金融体系日益完善的背景下，商业银行的理财业务已成为居民财富管理的重要组成部分。随着金融产品种类的不断丰富，理财业务也呈现出多样化的发展趋势。为了更好地理解这一领域，有必要对商业银行理财业务进行科学分类，以便投资者根据自身风险偏好和投资目标选择合适的理财产品。

首先，从产品性质来看，商业银行理财业务可以分为净值型理财与预期收益型理财两大类。其中，净值型理财产品是指其收益不固定，而是根据投资组合的实际运作情况定期公布净值，投资者需承担一定的市场波动风险。这类产品更符合“卖者尽责、买者自负”的原则，近年来在监管政策推动下逐渐成为主流。而预期收益型理财产品则在发行时明确承诺一定收益率，虽然操作相对简单，但因存在隐性担保的争议，逐渐被监管机构限制发展。

其次，按照资金来源和投资方向的不同，商业银行理财业务还可以划分为个人理财和机构理财。个人理财主要面向普通投资者，产品设计灵活，期限多样，适合不同风险承受能力的客户。而机构理财则是针对企业、金融机构等大额资金持有者提供的定制化服务，通常涉及更高金额和更复杂的投资策略。

此外，根据是否通过第三方渠道销售，理财业务还可分为自营理财与代销理财。自营理财由银行自身设计并管理，具有较强的自主性和控制力；而代销理财则是银行作为销售渠道，代理销售其他金融机构或资产管理公司的产品，这类业务需要银行具备较强的风控能力和合规意识。

值得注意的是，近年来随着金融科技的发展，商业银行也在积极探索线上理财业务，如手机银行、智能投顾等新型服务模式。这些创新不仅提升了客户体验，也进一步拓宽了理财产品的覆盖范围。

总体而言，商业银行理财业务的分类有助于投资者更清晰地认识各类产品的特点和风险，同时也为银行优化产品结构、提升服务质量提供了参考依据。在未来，随着监管政策的不断完善和市场需求的持续变化，理财业务的分类体系也将更加细化和科学化。