为规范企业财务运作流程，提升资金使用效率，保障资产安全，确保企业各项经营活动有序开展，特制定本《公司资金管理制度》。本制度适用于公司内部所有涉及资金收支、管理及使用的部门和人员，是公司财务管理的重要依据。

一、总则

1. 本制度旨在建立科学、合理、高效的公司资金管理体系，确保资金的安全性、流动性与收益性。

2. 公司资金管理应遵循“统一管理、分级负责、权责分明、流程规范”的原则。

3. 所有资金活动必须符合国家相关法律法规及公司内部规章制度。

二、资金管理职责分工

1. 财务部负责公司日常资金的收付、核算、监控及报表编制工作。

2. 各业务部门根据实际需要提出资金使用申请，并对资金使用的合理性与合规性负责。

3. 董事会或总经理办公会负责重大资金事项的审批与决策。

4. 审计部门定期对公司资金使用情况进行检查与监督。

三、资金预算与计划管理

1. 公司实行年度资金预算管理制度，各部门需根据业务发展计划编制预算草案。

2. 预算经批准后，作为资金使用的主要依据，不得随意变更。

3. 年度预算执行过程中，如遇特殊情况需调整，须按程序报批。

四、资金收支管理

1. 所有收入必须及时入账，严禁私设小金库或截留资金。

2. 支出必须严格按照审批权限执行，未经批准不得擅自支付。

3. 大额资金支付需附有效凭证，并由相关部门负责人签字确认。

五、银行账户管理

1. 公司设立统一的银行账户，用于对外结算与资金调度。

2. 各部门不得私自开设银行账户，确需设立的，须报经公司管理层批准。

3. 银行账户的使用应严格遵守相关账户管理规定，确保资金安全。

六、资金安全与内部控制

1. 建立完善的资金风险防控机制，防范资金挪用、侵占、流失等风险。

2. 实行岗位分离制度，确保资金审批、操作、审核等环节相互独立。

3. 定期进行资金盘点与对账，确保账实相符。

七、附则

1. 本制度由公司财务部负责解释与修订。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

通过本制度的实施，公司将进一步加强资金管理的规范性和透明度，提升整体运营效率，为企业稳健发展提供坚实的财务保障。